עבור מורים וגננות, קרן השתלמות היא לא סתם עוד אפיק חיסכון, אלא צינור חמצן כלכלי שנועד במקור ליציאה לשנת שבתון.
ב-WeCash, אנחנו נתקלים לא מעט באנשי הוראה שזקוקים לנזילות מיידית ולא תמיד מעוניינים לחכות לשנת ההשתלמות המיוחלת כדי לראות את הכסף.
אומנם הקרנות הללו לא נועדו במקור לשמש כתוכנית חיסכון רגילה, אך בתנאים מסוימים, ניתן בהחלט למשוך את הכספים הצבורים לכל מטרה.
בין אם אתם בודקים אפשרות של הלוואה מקרן השתלמות או שוקלים משיכה מלאה, המאמר הבא יעשה לכם סדר בבירוקרטיה המסועפת של משרד החינוך והאוצר.
זכאות למשיכת כספים – מי נכלל ברשימה?
לפני שרצים למלא טפסים, כדאי לוודא שאתם בכלל במשחק.
הזכאות הבסיסית למשיכת כספים שמורה לכל עובד או עובדת הוראה, שזה כולל מורים וגננות כאחד.
מערכת החינוך מפעילה שתי קרנות עיקריות:
- קרן השתלמות למורים וגננות.
- קרן השתלמות למורים תיכוניים, מפקחים ומורי סמינרים.
מדובר בהטבה משמעותית, שכן סך ההפרשות מגיע ל-12.6% מהשכר הכולל.
ההפרשה מורכבת מ-4.2% שמגיעים מהמשכורת שלכם, ועוד חלק נדיב של 8.4% שמפריש המעסיק.
אם שקלתם לבצע הלוואה מקופת גמל או ממקור אחר, כדאי קודם להבין כמה כסף "שוכב" לכם בקרן ההשתלמות הזו.
מנגנון הצבירה בקרנות אלו גבוה יותר מאפיקים אחרים במשק, מה שהופך אותן לקופה מפתה במיוחד.
עם זאת, הכסף הזה לא תמיד זמין מיידית, והזכאות למשיכה כפופה לוותק ולתקנות ספציפיות.
תנאי המשיכה מקרן ההשתלמות הרגילה
המספר שאתם צריכים לשנן הוא שש; כדי למשוך כספים ב"מסלול הרגיל" נדרש ותק של 6 שנות חיסכון לפחות ממועד ההפקדה הראשונה.
אם הגעתם ליעד הזה, אתם יכולים למשוך את הכסף, אבל שימו לב לאותיות הקטנות בנוגע לחלק המעסיק:
- פרישה לגמלאות או פטירה: ניתן לקבל את חלק העובד בתוספת 100% מחלק המעסיק (בכפוף לוותק).
- גיל 55 ומעלה או פיטורין: תוכלו לקבל את חלק העובד, אך רק 89% מכספי המעסיק.
- תנאים מיוחדים: יציאה לשנת השתלמות אחת לפחות בעבר בשילוב עם גיל 50 או 15 שנות ותק, מאפשרת גם היא משיכה של 89% מחלק המעסיק.
זהו שיקול קריטי, ולעיתים דומה לדילמות הקשורות אל משיכת כספי פנסיה, שבהן כל החלטה משפיעה על הסכום הסופי בנטו.
מי שממשיך לעבוד בהוראה וסתם רוצה את הכסף לאחר שהשלים ותק, יוכל למשוך רק את חלק העובד.
זה אולי נשמע פחות משתלם, אבל עדיף על תשלום קנסות יציאה דרקוניים.
משיכה עקב קושי כלכלי או מצב רפואי
החיים, כידוע, לא תמיד עובדים לפי התוכנית של משרד האוצר, ולעיתים נוצר צורך דחוף בכסף עקב נסיבות קשות.
במקרים כאלו, ניתן להגיש בקשה לוועדת חריגים, במיוחד אם נקלעתם למצוקה כלכלית המוכחת על ידי גורמים רשמיים.
כדי להוכיח מצב כלכלי, תצטרכו לחשוף הכל: דפי חשבון של החודשיים האחרונים המראים יתרת חובה, פירוט הלוואות ומשכנתאות.
אם המצב מורכב מאוד, לעיתים אנשים שוקלים איחוד הלוואות או אפילו הלוואה מחברות ביטוח לפני שהם פונים לקרן, אך האופציה קיימת.
בגזרה הרפואית, הוועדה דנה במקרים של טיפולים חריגים ויקרים עבור העמית או בן משפחה מדרגה ראשונה.
שימו לב לדרישות הבאות:
- יש לצרף אישורים רפואיים בעברית בלבד, כולל צילום תעודת זהות והספח הרלוונטי.
- הורים לחמישה ילדים ומעלה נדרשים לצרף ספח תעודת זהות המאמת זאת, כחלק מהקריטריונים המקלים.
- טיפולי שיניים יקרים יכולים להוות עילה למשיכה, אך ורק בצרוף קבלות שכבר שולמו.
תהליך משיכת כספים במקרה של עמית שנפטר
זהו החלק הפחות נעים, אך הוא קריטי לביצוע נכון כדי למנוע בירוקרטיה מיותרת עבור היורשים.
יורשים או מוטבים יכולים להגיש בקשה דיגיטלית או לשלוח טופס בדואר, בצירוף תעודת פטירה וצו ירושה או צוואה.
במקרה שאין מינוי מוטבים ואין צו ירושה, הקרן מאפשרת הקלה מסוימת בתנאים הבאים:
- הסכום הצבור נמוך מ-8,000 ₪.
- עברו לפחות 3 שנים מיום הפטירה.
- המבקש הוא בן זוג או ילד של העמית.
על המבקשים לחתום על הצהרה שהם היורשים החוקיים ועל התחייבות לשיפוי הקרן למקרה שיתברר אחרת.
לעיתים, במשפחות שבהן יש נכסים מרובים, תהליכים כאלו מתבצעים במקביל לבחינת מימון נגד נדל"ן לכיסוי חובות העזבון.
כל יורש חייב למלא טופס משיכה בנפרד, והקרן מבצעת בדיקה יסודית של המוטבים הרשומים במערכת.
זהו הליך שדורש דיוק, שכן כל מסמך חסר יעכב את השחרור.
משיכת כספים בניגוד לתקנות – מה הסיכון?
משיכת הכסף לפני הזמן – כלומר לפני שחלפו 6 שנות חיסכון – היא צעד כואב לכיס.
במקרה כזה, מס הכנסה לא מרחם: תשלמו את המס המרבי גם על רווחי העובד, וגם על הקרן והרווחים של חלק המעסיק.
למעשה, במשיכה "שלא כדין", החיוב במס חל לפי מדרגת המס השולית שלכם באותה עת.
זה אומר שנתח משמעותי מהחיסכון שלכם עלול לעבור ישירות לקופת המדינה במקום לחשבון הבנק שלכם.
במצבים כאלו, עדיף לעיתים לחפש אלטרנטיבות כמו הלוואה נגד רכב או הלוואות נגד נכס שבהן הריבית עשויה להיות נמוכה יותר מה"קנס" המיסויי של שבירת הקרן.
כמו כן, מי שזכאי לפטור ממס חייב להמציא אישור מפקיד שומה באופן יזום.
חשוב לדעת לגבי הפקדות המעסיק:
- הפקדות שחרגו מהתקרה (מעל 1,319.8 ₪ בחודש) כבר מוסו במועד ההפקדה.
- הרווחים שנצברו על הפקדות חורגות אלו יחויבו ב-25% מס בעת המשיכה.
בקיצור, שבירת הקרן מוקדם היא מוצא אחרון בהחלט.
רפורמת המס והשפעתה על המורים
רפורמת המס הידועה (תיקון 132) שינתה את כללי המשחק ויצרה הבחנה ברורה בין הכספים הישנים לחדשים.
כספים שנצברו עד סוף שנת 2002, כולל הרווחים עליהם, נשארו פטורים ממס לחלוטין.
החל מ-2003, המדינה החלה למסות את הרווחים הריאליים (אלו שמעל האינפלציה) בשיעורים משתנים.
זה נושא מורכב שקצת מזכיר את הדיונים על משיכת כספי פנסיה ללא מס או משיכת הפנסיה לפני גיל פרישה – הכל תלוי בטיימינג.
להלן טבלה המפרטת את שיעורי המס על הרווחים לפי תקופות ההפקדה:
| תקופת ההפקדה | שיעור המס על הרווחים בעת המשיכה | הערות |
| עד 31.12.2002 | 0% (פטור) | כולל הרווחים שנצברו בגין יתרה זו |
| 1.1.2003 – 31.12.2005 | 15% | על הרווח הריאלי |
| 1.1.2006 – 31.12.2011 | 20% | על הרווח הריאלי |
| החל מ-1.1.2012 | 25% | על הרווח הריאלי |
חשוב לזכור שתקרת ההפקדה המוטבת היא נגזרת של משכורת בסך 15,712 ₪ (נכון לנתוני המקור), כך שכל שקל מעבר לכך מחויב במס כבר בהתחלה.
משיכת כספים ידנית – איך עושים זאת נכון?
בעידן הדיגיטלי, רוב האנשים מעדיפים ללחוץ על כפתור באתר, וזו אכן הדרך המומלצת והמהירה יותר.
ובכל זאת, מי שמתעקש על הנייר או נדרש לכך, יכול להדפיס טופס משיכה מהאתר ולשלוח אותו בדואר ישראל.
בשיטה הידנית, חשוב להקפיד על צירוף כל המסמכים הנדרשים:
- טופס משיכה מלא וחתום.
- צילום תעודת זהות וספח.
- אישור הממונה על דיור ותמריצים (במידה והחיסכון כולל רכיבי תמריצים).
אם הבקשה תקינה, הכסף אמור לעבור לחשבון תוך 4 ימי עסקים, בכפוף לשינויים בתקנות.
לפעמים, בזמן שמחכים לכסף, אנשים בודקים במקביל אופציה של הלוואה מקרן פנסיה כגישור זמני.
אבל אם פעלתם נכון, הכסף מקרן ההשתלמות ינחת אצלכם מהר יחסית.
חשוב לציין שבלי אישור התמריצים (אם רלוונטי), הבקשה הידנית (וגם הדיגיטלית) פשוט תיתקע.
ב-WeCash אנחנו יודעים שלפעמים הבירוקרטיה יכולה להתיש, בדיוק כשאתם הכי צריכים את הכסף.
אם אתם מתלבטים בין משיכת הקרן לבין פתרונות מימון חכמים יותר שמשאירים את החיסכון שלכם לצמוח, הצוות שלנו כאן כדי לעזור לכם לקבל את ההחלטה המשתלמת ביותר.
